Коротко, якщо ви хочете неоподатковуваний внесок у розмірі щонайменше 80 000 доларів США на рік, план із визначеною виплатою, ймовірно, краще підійде. В іншому випадку кращим варіантом може бути план із визначеними внесками, наприклад план 401(k).
Виплати в більшості традиційних планів із визначеною виплатою захищені, з певними обмеженнями, федеральним страхуванням, яке надається через Корпорацію гарантування пенсійних виплат (PBGC). З іншого боку, план із визначеними внесками не передбачає певної суми виплат при виході на пенсію.
Багатьом працівникам приватного сектору пропонується та бере участь у програмі з визначеними внесками. Такі плани несуть менший ризик для роботодавця, оскільки вони не відповідають за керування рахунком самостійно. Вони також забезпечують набагато більшу гнучкість для працівника.
Переваги планів із визначеною виплатою: фіксована виплата, захист від ринкових коливань, податкові пільги та збільшення утримання працівників. До недоліків можна віднести обмежений потенціал зростання інвестицій, період набуття права та вартість роботодавця.
Плани з визначеною виплатою забезпечити фіксовану, заздалегідь встановлену виплату для працівників при виході на пенсію. Працівники часто цінують фіксовані виплати, які надає цей тип плану. Що стосується роботодавців, підприємства зазвичай можуть щороку вносити (і, отже, відраховувати) більше, ніж у планах із визначеними внесками.
Недоліки плану з визначеними внесками
- Немає гарантованого доходу. На відміну від пенсії з визначеною виплатою, немає гарантованої виплати в кінці вашої веселки з визначеним внеском. …
- Потенційно високі комісії. …
- Обмежені можливості інвестування. …
- Внески роботодавця. …
- Необхідний мінімум дистрибутивів.